Cuando un agente secreto de Corea del Norte Ji-won (Kang Dong-won) cruza el paralelo 38 en una misión, el Servicio de Inteligencia Nacional (SIN), dirigido por Han-gyu (Song Kang-ho) interviene, y se produce una masacre en el corazón de Seúl. Por el incidente, Han-gyu es despedido y Ji-won es abandonado por su agencia. Seis años más tarde, los dos se encuentran por casualidad y comienzan una relación de negocios con el fin de robar información del otro.
Cuando un agente secreto de Corea del Norte Ji-won (Kang Dong-won) cruza el paralelo 38 en una misión, el Servicio de Inteligencia Nacional (SIN), dirigido por Han-gyu (Song Kang-ho) interviene, y se produce una masacre en el corazón de Seúl. Por el incidente, Han-gyu es despedido y Ji-won es abandonado por su agencia. Seis años más tarde, los dos se encuentran por casualidad y comienzan una relación de negocios con el fin de robar información del otro.